cooferse.com.br - Manuais de controles internos

O que é o SCI – Sistema de Controles Internos ?

O Sistema de Controles Internos é um sistema amplo de gestão da Instituição, com vistas a promover o seu desempenho dentro de variações admitidas e em conformidade com as políticas, diretrizes e normas estabelecidas.

Esse sistema foi instituído pela Resolução nº 2.554/98 do BancoCentral do Brasil.

Qual a sua importância para as Instituições ?

Através dos critérios estabelecidos no Sistema de Controles Internos, a Cooperativa visa:

· Melhorar o seu desempenho, fazendo com que todos os seus Colaboradores concentrem os esforços para os mesmos objetivos, despojados de vaidades pessoais, sem custos excessivo sou desnecessários e com total proteção contra eventuais perdas;

· Ter maior confiabilidade nas informações geradas internamente e garantia no devido tratamento às informações externas;

· Ter total conformidade às leis e regulamentos (internos e externos) aplicados ao negócio.

Além disso, é de suma importância para a eficácia do Sistema de Controles Internos, que o Conselho de Administração da Cooperativa dê evidências práticas de sua adoção aos seus Colaboradores, para que o efeito dessa adoção seja em cascata e passe por todos os níveis.

Clique no Grupo de assuntos desejado para download dos manuais:

Grupo de Assuntos	Título	Descrição
ITD	Introdução	Apresenta a estrutura, composição e organização do Manual de “Compliance” e o histórico da Cooperativa.
EOR	Estruturação e Organização	Divulga a estruturação organizacional da Cooperativa, as atribuições das Áreas e a forma das comunicações internas.
PLG	Políticas Gerais	Divulga as políticas estabelecidas para marketing, gestão de riscos, prevenção à lavagem de dinheiro e segurança patrimonial.
CAD	Ações Cadastrais	Define a forma prevista para o relacionamento com os cooperados na admissão, nas informações de conta-capital e no desligamento.
OPS	Operações (Produtos e Serviços)	Divulga a formalização dos processos das operações (produtos e serviços) da Cooperativa.
ADF	Administrativo e Financeiro	Divulga os processos de abastecimento e contratação de serviços, controle do contas a pagar, suporte jurídico e arquivamento de documentos.
COT	Critérios de Contabilização	Estabelece os critérios para registros e controles contábeis, divulga o processo de geração e remessa de informações e abrange o controle patrimonial.
REH	Recursos Humanos	Estabelece o processo de contratação e integração de novo Colaborador, processamento do pessoal e desligamento de Colaborador.
TEC	Política de Segurança da Informação	Estabelece as políticas de TI, critérios para inventário do parque tecnológico, “back-up” e divulga os critérios básicos para o Plano de Continuidade de Negócios.
INT	Integridade	Estabelece os processos de funcionamento do Sistema de Controles Internos (SCI), com aprovações de normativos, registro de ocorrências, reuniões de monitoramento, gestão de ouvidoria e auditoria e medidas corretivas.